Главная Жилищное право

Налоговый вычет при покупке квартиры


Получить правильный документ будет хорошо стоить. Потому что отсутствие погрешностей очень серьезная услуга. Начальник начинает иметь суждение о подписавшемся, что написал собственные взгляды, просматривая текст и его содержание. Фактически документ это описание личности заявителя. В проблемах, когда выход формируется от интеллектуального убеждения это становится принципиально важным.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Покупка жилья – это всегда большой стресс для бюджета среднестатистический российской семьи. Но заоблачные цены на недвижимость плюс грабительские кредитные ставки не останавливают граждан, мечтающих о собственной квартире, и понуждают их использовать все возможности для получения дополнительных средств.

Налоговый вычет: условия применения

Налоговый вычет при покупке квартиры– определенная сумма, на которую уменьшается база налогообложения физлица. Им могут воспользоваться работающие лица, уплачивающие НДФЛ (в т.ч. пенсионеры).

Получить такой «бонус» можно двумя способами:

  • подать заявление работодателю. Вопрос рассматривается в налоговой инспекции в течение месяца. При положительном решении НДФЛ не удерживается;
  • обратиться в ФНС (в индивидуальном порядке) по окончанию налогового года – вычет будет начислен за предыдущий год.
  • Налоговый вычет россияне могут использовать лишь единожды. При этом часть вычета, которая не была использована после покупки квартиры может применяться в случае приобретения иной жилпощади.

    При получении налоговых вычетов при покупке квартиры в 2015 заинтересованные лица предоставляют такие бумаги:

  • документ, удостоверяющий личность, ИНН;
  • справка о дoходах (2-НДФЛ) – выдает бухгалтерия работодателя;
  • договор купли-прoдажи;
  • платежные документы, подтверждающие факт уплаты дeнег за квартиру (чеки, расписки, квитанции);
  • свидетельство о госрегистрации имущественных прав на квартиру;
  • заявление;
  • декларация о доходах (три последних года);
  • идентификационные данные работодателя;
  • номер счета для перечисления налогового вычета.

  • Отказ в предоставлении налогового вычета: причины

    Налоговая вправе отказать лицу в предоставлении налогового вычета, если он является:

  • несовершеннолетним;
  • иностранцем;
  • студентом;
  • сиротой (до 24 лет);
  • военнослужащим.
  • Также не могут налогоплательщики использовать данное право пoсле покупки квартиры за деньги работодателя или если сделка состоялась между взаимосвязанными лицами (например, родственниками), в правоотношениях задействован материнский капитал, субсидии или используется военная ипотека.

    Налоговые вычеты для пенсионеров

    Сегодня воспользоваться вычетами на приобретение жилплощади могут и пенсионеры. Правда, только если они имеют дополнительные доходы из которых уплачивается НДФЛ:

  • средства от реализации недвижимости (квартиры, дачного участка, дома либо их доли);
  • арендная плата;
  • негосударственная пенсия.
  • Кроме того, пенсионеры могут перенести имущественный вычет (остаток) на предыдущий трехлетний период, но при условии, что лицо использовало налоговый вычет еще до пенсии.

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

    Оглавление:

    Налоговый вычет – это инструмент, призванный помогать россиянам в приобретении и улучшении жилья. Право на возврат уплаченных налогов при покупке дома, квартиры или участка земли прописано в Налоговом кодексе (ст. 220). Всем, кто планирует сменить жилье, следует знать, как получить налоговый вычет при покупке квартиры или ее доли, и смело пользоваться своими правами.

    Когда и в каком размере можно получить вычет?

    Вычет могут получить все граждане, которые работают официально и платят 13% подоходный налог. За счет вычета возмещаются средства, затраченные на покупку или строительство жилья, приобретение земли под строительство, уплату процентов по ипотечному займу. Важно помнить: налоговая служба не дарит деньги, а только возвращает налоги, уплаченные физическим лицом. С 1 января 2014 г. согласно закону №212-ФЗ, начали действовать новые правила, определяющие порядок предоставления вычета. Они распространяются на тех, кто приобрел право собственности на жилище не ранее 2014 г. и в прошлом не получал вычетов. Для остальных категорий граждан действуют старые правила.

    Обновленное российское законодательство дает право на предоставление вычета семейным парам, благодаря чему его общая сумма выплаты возрастает вдвое. И муж, и жена могут получить по 13% от 2 млн. рублей (итого по 260 тыс. рублей). Раньше эту сумму мог получить только один собственник. Кроме того, для тех, кто еще не успел получить вычет в прошлом, отменяется правило, запрещающее получать вычеты более одного раза.

    Убедитесь в том, что соблюдены такие условия:

  • квартира не куплена у супруга, родителя, собственного ребенка, брата или сестры, работодателя или другого взаимозависимого лица;
  • квартира находится на территории России;
  • квартира уже построена и передана вам по акту;
  • вы являетесь плательщиком НДФЛ (13%);
  • вы лично произвели оплату покупки;
  • вы не получали вычетов до 2013 года включительно;
  • у вас имеются бумаги, которые подтверждают произведенные расходы и право собственности.
  • Обратите внимание! Получение вычета занимает от 1 до 4 месяцев, причем основная часть этого времени отводится на проверку документов налоговиками.

    Получить компенсацию можно:

    1. Через ФНС – деньги возвращаются сразу (за 1 год).
    2. При помощи работодателя – прямого возврата не происходит, но из зарплаты не удерживается 13% в течение установленного времени.

    Получение вычета через ФНС

    Чтобы получить вычет через ФНС, необходимо:

    Подготовить документы:

  • справку №2-НДФЛ для подтверждения доходов;
  • договор о купле-продаже;
  • акт, подтверждающий передачу квартиры;
  • договор о покупке квартиры (для строящегося жилья) – вычет будет предоставлен только после перехода квартиры в вашу собственность;
  • договор о приобретении права собственности на жилье (для строящейся квартиры);
  • платежные документы;
  • данные счета, на которые должны быть зачислены деньги.
  • Кроме того, нужно сделать копии всех документов, которые подаются в налоговую службу, и заверить их.

    Заполнить декларацию (бланк 3-НДФЛ), основываясь на подготовленных документах и написать заявление на возмещение налога. 3. Подать готовый пакет документов в налоговую службу. Это можно сделать:

  • Лично. Придется потратить время, но зато инспектор на месте проведет предварительную проверку и скажет, что нужно добавить или исправить.
  • Через доверенное лицо. Потребуется нотариальная доверенность (иногда достаточно простой доверенности с подписью).
  • По почте. Документы отправляются ценным письмом. Их нужно сложить в конверт (не запечатывая), составить опись в 2 экземплярах и проставить на каждой бумаге ее ценность. Этот способ следует использовать только если вы на 100% уверены, что документы оформлены верно.
  • Дождаться итогов камеральной проверки, которая длится до 3 месяцев. Во время нее вас могут вызвать в инспекцию для уточнения информации, но такие случаи редки. По окончании проверки вы получите решение ФНС о предоставлении вычета или отказе. Деньги переводятся в течение месяца.

    Оформление вычета через работодателя

    Этот способ похож на предыдущий, потому что все те же документы и теми же способами предоставляются в налоговую инспекцию. При этом проверка происходит быстрее – за 30 дней. Затем работодатель получает уведомление из ФНС и перестает вычитать налог из вашей зарплаты. Если выработаете в нескольких местах, то следует выбрать одного работодателя. Благодаря этому способу возмещение начнется раньше, но оно будет растянуто во времени в соответствии с графиком получения зарплаты.

    Заключение

    Плательщик НДФЛ (13%) при покупке квартиры может претендовать на вычет из уплаченного налога. Оформить вычет можно сразу или в будущем, через налоговую службу или работодателя. Если супруги покупают квартиру вдвоем, то, в соответствии с новыми нормами, каждый из них имеет право на полноценный вычет.

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

    Тем, кто в ближайшее время собрался покупать жилье, не безынтересным будет узнать о таком понятии как налоговый вычет. Что собой представляет налоговый вычет объяснить несложно.

    Налоговый вычет при покупке квартиры

    Говоря юридическим языком, это возвращение подоходного налога при покупке квартиры, то есть сумма на которую подлежит уменьшению налогооблагаемая база доходов физических лиц. Согласно законодательству РФ, максимальный размер такой суммы может составлять не более двух миллионов рублей.

    Отсюда следует, что если вы пожелаете воспользоваться своим правом на налоговый вычет, то при покупке квартиры вы сможете вернуть назад 13% от потраченных вами средств. Для примера – вы купили квартиру за один миллион рублей, вам вернут 130 тысяч, при покупке жилья стоимостью два миллиона, сумма налогового вычета составит уже 260 тысяч.

    При расчете суммы, которая составит общий налоговый вычет можно брать не только стоимость непосредственно квартиры, но и расходы, связанные с приобретением строительных и отделочных материалов, личные средства, потраченные вами на оплату услуги бригады ремонтников. Главное, чтобы все ваши расходы на покупку жилья в совокупности не превысили 2 миллиона рублей. В данном конкретном случае, в договоре должно быть указано, что квартира, приобретенная вами, не имеет чистовой отделки, то есть сразу заехать в нее и жить вы не сможете, пока не сделаете необходимый ремонт.

    Главное, собирайте все квитанции и чеки, например, на покупку обоев, ламината, сантехники и прочего, необходимого для ремонта. То есть, вернуть подоходный налог вы сможете не только с суммы, потраченной на приобретение «квартиры под отделку», но и с той суммы, которую вы потратили на доведение этой квартиры до пригодного для жизни состояния. Только не увлекайтесь, помните о лимите в два миллиона рублей, если ваш ремонт превысит эту сумму, все равно больше 260 тысяч вам не вернут.

    Налоговый вычет при покупке квартиры: условия

  • Далее, следующий нюанс. Чтобы государство вернуло вам подоходный налог с сумы, уплаченной вами за приобретаемую квартиру, вам нужно, конечно же, сначала заплатить этот налог или хотя бы иметь реальный доход, с которого вы ежемесячно отчисляете налог с доходов в пользу государства. Естественно, что если вы всю сознательную жизнь работали, получая «черную» зарплату в конвертах, то естественно у вас не будет никакого налогового вычета при покупке квартиры.
  • Еще одно условие, при котором вы можете рассчитывать на возврат подоходного налога при покупке жилья – вы должны быть гражданином России, и жилье, которые вы приобретаете, также должно находиться в пределах Российской федерации. То есть при покупке жилья за границей, права на налоговый вычет вы не имеете.
  • Кроме того, приобретать жилье вы должны за собственные деньги, а если вы используете материнский капитал, военную ипотеку, либо беспроцентную ссуду от работодателя, то вы так же не будете иметь права на возврат подоходного налога.
  • Покупая же квартиру за собственные средства, проконтролируйте чтобы документы об оплате и документы, которые бы подтверждали ваше право собственности на недвижимость, были оформлены на одно и тоже лицо, в противном случае вы так же не получите налоговое возмещение.
  • Своим правом на налоговый вычет при покупке квартиры любой человек может воспользоваться лишь один раз. Так как предельная сумма такого вычета сегодня составляет 260 тысяч рублей, то, может быть, стоит подождать до принятия нового закона о бюджете, возможно, эта сумма будет увеличена? В любом случае, решать вам.
  • Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

    Что такое налоговый вычет при покупке квартиры и как его можно получить?

    13:44, 01 Июля 2013

    Налоговый (а точнее имущественный) вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке им жилья. Существуют вычеты не только на приобретение квартиры или дома, но в этой статье поговорим только о суммах, возвращаемых за жилье.

    Вокруг средств, которые государство отдает обратно собственникам недвижимости, роится множество слухов и догадок. Одни люди искренне считают, что лично президент им обязан компенсировать стоимость квартиры в размере 260 000 рублей. Другие, не вдаваясь в подробности процедуры, полагают, что им заплатят сразу 2 миллиона. Однако, прежде, чем требовать с государства деньги, следует разобраться, в каких случаях и кому компенсация полагается, а кому — нет.

    Что такое налоговый вычет?

    Тот, кто полагает, что имущественный вычет — это подарок от государства «на бедность» - ошибается. Это, скорее, возврат налогов или отказ от их взимания на определенный срок. Большинство людей является честными налогоплательщиками, регулярно недополучающими 13% заработной платы. Именно от подоходного налога можно временно «избавиться», приобретя в собственность жилье. Сделать это (избавиться от подоходного налога) разрешается только 1 раз, согласно положениям о налоговом вычете. По задумке властьимущих, подобная льгота предназначена для стимуляции граждан к улучшению жилищных условий.

    Что касается суммы, которую владелец квартиры может получить от государства, то она составляет от 1 до 260 000 рублей, в зависимости от стоимости жилья и количества налогов, уплаченных человеком в бюджет. Государство готово вернуть гражданину 13% средств с максимальной суммы — 2 миллиона рублей. Конечно, жилье во многих случаях стоит гораздо дороже. Однако, налоговый вычет возвращается только с 2 миллионов, если сделка была совершена после 2008 года. Если раньше, то 13% отсчитывается, максимум, от 1 миллиона.

    Итого, если вы имеете «белую зарплату» с регулярными выплатами подоходного налога в бюджет, то налоговый вычет позволит вам в конце года вернуть себе эти 13%. Если вы налогов не платите вообще или налоги совсем маленькие из-за зарплаты, выдаваемой «в конверте», то вычетом при покупке жилья воспользоваться либо не удастся вообще, либо сумма будет ничтожной.

    Для кого предназначен и для кого не предназначен налоговый вычет?

    Государство готово возместить налог при покупке недвижимости резидентам РФ, которые получают регулярный доход и платят налоги.

    Имущественный вычет можно получить при покупке жилья как на первичном, так и вторичном рынке. «В зачет» идет любая недвижимость: жилой дом, квартира, комната, дача, садовый домик, земельный участок, а также доля какого-либо имущества. Государство также может компенсировать часть % от погашения ипотечного кредита и стоимость отделки помещения.

    Когда купленная недвижимость оформляется на нескольких собственников, налоговый вычет делится на всех, согласно их долям. Так, например, если супруги владеют жильем 50/50, то и сумма вычета будет разделена между ними пополам. Можно также написать заявление, чтобы доли были перераспределены. Например, жене досталось 70% суммы, а мужу 30%. Возможно, такая схема расчета скоро уйдет в прошлое. Минфин предлагает в полном объеме выдавать налоговый вычет каждому собственнику доли в квартире или доме. Но пока действует старая схема, а новая находится в подвешенном состоянии.

    Налоговый вычет не предназначен для:

  • Студентов
  • Военных
  • Не резидентов РФ
  • Сирот до 24 лет
  • Лиц, которые зарабатывают на жизнь народными промыслами
  • Также в выплате имущественного вычета государство может отказать в случаях, когда сделка купли-продажи оформляется между взаимозависимыми личностями (родственниками или начальником и подчиненным, например), производится с учетом средств материнского капитала или за счет работодателя.

    Способы получения налогового вычета при покупке квартиры

    1. По месту работы. Если говорить очень утрированно, то в течение года человек просто получает официальную зарплату на 13% больше, чем раньше. Предприятия охотно выплачивают сотрудникам компенсации, поскольку сами не несут дополнительных расходов. Для того, чтобы оформить имущественный вычет по месту работы, бухгалтерия попросит предоставить постановление из налоговой инспекции. Для его получения нужно съездить в налоговую и написать заявление. О перечне дополнительных документов лучше узнать там же. Если человек трудоустроен в нескольких местах одновременно, то вычет предоставляется только одним предприятием.
    2. Через налоговую службу. Она вернет уже уплаченный подоходный налог, если в конце года подать декларацию о доходах и написать соответствующее заявление. Важно, чтобы в этом году все налоги были полностью уплачены. Служба будет рассматривать вопрос в течение, максимум, 3 месяцев, после чего, в случае положительного решения, направит средства на указанный гражданином счет. Стоит заметить, что, если человек работает в нескольких местах одновременно, то налоговая служба при подсчете компенсации, учитывает налоги, поступившие от всех работодателей. Сумма выплат при этом растет.

    После оформления налогового вычета собственник может смело продавать недвижимость (если есть такая необходимость). Однажды запущенный механизм по выплате средств уже не остановится. Ведь продажа жилья ни в кой мере не отменяет факта его приобретения.

    Налоговый вычет от государства получить можно и нужно, пока сохраняется такая возможность. В Испании, например, аналогичная система не продержалась и года. Власти быстро свернули ее в рамках пакета антикризисных мер. В России налоговый вычет до сих пор существует, и для этой процедуры даже не требуется большого количества документов. Мы специально не приводим в этом материале их список, потому что в налоговой службе какие-то бумаги могут запросить, а какие-то нет. Приведенный в статье перечень был бы очень приблизительным. Уточнить список лучше в налоговой инспекции по месту регистрации.

    Источники:
    mosadvokat.org, finansovyesovety.ru, ona-znaet.ru, solo122.clan.su

    Следующие статьи:


    Зявление о разводе

    Что нужно и что не нужно писать в заявлении на развод в суд. Читать далее